引言
2021年，广州市越秀区人民法院审理一起民间借贷纠纷案，认定被告蔡某英因未履行还款义务被判偿还原告江某珍100万元本金及利息。本案聚焦“债务金额争议”“利息计算标准”及“抵押权优先受偿权”，揭示民间借贷中证据完整性的重要性。
--- ###案情回顾
2019年4月，被告蔡某英向原告江某珍借款147万元，约定月息3万元，期限3个月。被告仅支付利息7.5万元后未按期还款。2020年6月，双方签订《欠款确认书》，将债务本金缩减为100万元并约定分期还款，同时以被告名下房产作抵押担保。后被告仍未按约履行，原告起诉要求偿还本息及抵押权优先受偿。法院最终判决被告偿还100万元本金及按LPR四倍计算的利息，并支持原告对抵押物的优先受偿权。
--- ###争议焦点与法院判决
**争议焦点：**
1. **债务金额认定**：被告主张实际借款为100万元（原147万元扣除50万元债务抵消），原告坚持147万元；
2. **利息计算标准**：被告否认约定利息，主张按LPR计算，原告要求按年利率24%或LPR四倍计息；
3. **抵押权效力**：被告辩称借款未到期，原告无权主张优先受偿权。
**法院认定：**
1. **债务金额**：根据《欠款确认书》及微信记录，双方确认债务本金为100万元；
2. **利息标准**：录音证据显示双方约定月息2万元，法院按一年期LPR四倍支持；
3. **抵押权效力**：抵押物已合法登记，原告享有优先受偿权。
**判决结果：**
广州市越秀区人民法院判决被告蔡某英偿还100万元本金及利息（按LPR四倍计算），并支持原告对抵押物的优先受偿权。（案号：(2021)粤0104民初36595号）
法律分析
1. **债务抵消规则**：债务人与第三人协商以债权抵消债务需明确约定，本案中林某涛债务未经原告同意，不得单方抵扣；
2. **利息上限**：根据《民间借贷司法解释》，逾期利息不得超过LPR四倍；
3. **抵押权实现**：不动产抵押权自登记时设立，原告有权就抵押物优先受偿。
律师提醒
1. **对出借人的建议：**
• **书面合同必备**：明确约定借款金额、期限、利息及支付方式，避免口头约定引发争议；
• **保留证据链**：转账记录、聊天记录、录音等均需保存，尤其是利息约定的证据；
• **抵押权登记**：若以房产担保，务必办理抵押登记以确保优先受偿权。
2. **对借款人的建议：**
• **拒绝非法砍头息**：如出借人预先扣除利息，可主张实际借款金额为转账金额；
• **债务重组需书面确认**：与债权人协商延期或减免利息时，须签订书面协议；
• **避免消极抗辩**：即使对债务金额有异议，也应及时提出书面异议并留存证据。
3. **案件亮点与改进：**
• **法院支持LPR四倍利息**：平衡了借贷双方权益，遏制高利贷；
• **抵押权登记有效**：强化了物权担保的法律效力。不足在于，原告未在早期固定“利息约定”的证据，导致部分阶段利息主张受阻。